Fiscalista
Fiscalista
| Tipo de Org Unit: | Function, Internal Entity | |
| Descripci�n: | El Fiscalista es el encargado de asignar códigos de categoría fiscales, generar la depreciación y reportes en el maestro de activos. | |
| Puestos asociados: |
| |
| Roles asociados: |
 Generar balanza de comprobación |
| Se genera la balanza de comprobación del periodo correspondiente, conforme a la clasificación de la empresa. Esta balanza deberá presentar (Saldo inicial, debe, haber y saldo final). |
| Subproceso: Administración fiscal |
| Generar reportes auxiliares para cálculo de impuestos |
El listado de Reportes requeridos por el Área Fiscal son los siguientes: - Reporte auxiliar de IVA Acreditable Pagado y No Pagado (Se requiere que la reclasificación que hace de forma estándar JDE considere también los cheques en tránsito, es decir que la reclasificación de IVA este en relación directa con la conciliación bancaria) - Ajuste anual por inflación (Se requiere para calcular el efecto de la inflación en el cálculo de impuesto anual). - Estado de Resultados Fiscal (Sirve para determinar el impuesto anual, es para explicar las partidas en conciliación). - Conciliación Contable – Fiscal (Sirve para determinar el impuesto anual). - Reporte de Pagos Provisionales (Determina los impuestos devengados al periodo y lo multiplica por el coeficiente de utilidad para determinar el ISR mensual). - Reporte de cálculo de IVA (Determina el IVA acreditable efectivamente pagado en el mes menos el IVA efectivamente cobrado en el mes y considera los cheques en tránsito y las retenciones de IVA pagadas en el mes inmediato anterior). -Reporte de retenciones de IVA* (Se requiere que el sistema haga la reclasificación automática de las retenciones efectivamente pagadas o por pagar estándar). -DIOT (Declaración informativa de operaciones con terceros) - Reporte de operaciones relevantes (el objetivo de este reporte es Identificar del catálogo de operaciones relevantes aquellas que se hayan registrado en JDE para después generar el ROR conforme a los estándares del SAT). - Costo de ventas fiscal. (Sirve para determinar las diferencias entre el costo contable y el fiscal) - Identificar provisiones (Se requiere crear un tipo de documento para identificar las provisiones) - Identificar reporte de compras (para conciliar) (El objetivo es tener la integración (desde la orden de compra inventariable hasta el registro de la factura) de compras) - Reporte de consumo de refacciones (para conciliar) (Sirve para validar el costo de ventas) - Reporte de comercio exterior (Se requiere una integración de todos los pedimentos de importación y exportación) - Estado de Resultados para Declaración Anual ( Estado de resultados a detalle) |
| Subproceso: Administración fiscal |
| Registrar devolución |
| Tesorería avisa a fiscal y contraloría del depósito de la devolución, fiscal da la instrucción a contraloría para realizar la aplicación contable al mes correspondiente y contraloría procede al registro. |
| Subproceso: Administración fiscal |
| Asignar códigos de categoría fiscales |
| Se asignan los códigos de categoría fiscales y se mandan por correo electrónico a BDO. Los códigos de categoría fiscales son el 19 que corresponde al código de ajuste inflacionario y el código 21 para el SAT Contabilidad electrónica. |
| Subproceso: Alta, baja y modificación de cuentas - Original |
| Definir códigos de categoría |
| Subproceso: Alta, baja y modificación de cuentas - Original |
| Definir códigos de categoría |
| Se definen los códigos de categoría correspondientes a las cuentas. En la pestaña Códigos de categoría 1-10 se indican los códigos de categoría.
|
| Subproceso: Alta, baja y modificación de cuentas - Original |
| Administrar el activo fijo en operación |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Determinar el activo como baja |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Ejecutar depreciación en modo final |
| Ejecutar el proceso de cálculo de depreciación mensual en modo final conforme a las reglas de depreciación definidas. |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Ejecutar depreciación en modo preliminar |
Actividad que conecta dos escenarios de entrada a este
subproceso. Ejecutar el proceso de cálculo de depreciación mensual en
modo preliminar conforme a las reglas de depreciación definidas. |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Ejecutar y analizar reportes maestro de activo |
Ejecutar los reportes y consultar la información de costos
en el maestro de activos fijos. |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Emitir póliza contable automática |
Cuando se ejecuta el proceso de depreciación en modo final
se genera en forma automática la póliza contable con los importes calculados
para cada regla de depreciación. |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Validar reporte de depreciación preliminar y reglas de depreciación |
Revisar la información contable, costos y reglas de
depreciación asignadas a los registros de activo fijo. |
| Subproceso: Cálculo de depreciaciones y amortizaciones - Original |
| Determinar y registrar impuesto anual |
| Obtienen informativas de retenciones de proveedores nacionales y extranjeros. |
| Subproceso: Generación de Cierre contable - Original |
| Determinar y registrar impuesto mensual |
| Determinar el IVA acreditable CXP, IVA trasladado CXC, generar la contabilidad electrónica. |
| Subproceso: Generación de Cierre contable - Original |
